亚洲 校园 欧美 国产 另类,麻豆妓女爽爽一区二区三,精品亚洲成a人无码成a在线观看,国产精品久久久久9999赢消

內(nèi)控應用培訓

課程背景：
近年來，上市公司在內(nèi)部控制方面“爆雷”事件不斷的發(fā)生，如何保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)？如何保證企業(yè)資產(chǎn)的安全？如何確保企業(yè)財務報告以及相關信息的真實完整？如何提高企業(yè)經(jīng)營的效率和效果？......已經(jīng)成為當今企業(yè)面臨的重要問題。企業(yè)的內(nèi)控建設已經(jīng)到了實務操作、提升管理水平的重要階段。但在企業(yè)具體的內(nèi)控實務操作過程中，如何在各個業(yè)務環(huán)節(jié)中落實內(nèi)控，成為企業(yè)內(nèi)控建設面臨的普遍難題。

課程收益：
本課程采用“理論知識”和“案例分析”的授課形式，從對內(nèi)部控制的再認識和目前企業(yè)內(nèi)部控制存在的問題出發(fā)，從各個業(yè)務環(huán)節(jié)結合詳細的案例對內(nèi)部控制的主要風險點、關鍵控制點和控制措施進行詳細的解讀，幫助企業(yè)優(yōu)化業(yè)務循環(huán)中的內(nèi)部控制，進行架構設計，控制業(yè)務中的風險，為企業(yè)整體的快速、健康、平穩(wěn)的發(fā)展保駕護航。
通過本課程的學習，你將獲得以下幾個方面的專業(yè)提升：
了解內(nèi)部控制的框架和應用方法；
了解如何有效識別和防范各類風險
分享內(nèi)控體系建立過程中的常見問題與應對方法
掌握業(yè)務循環(huán)中的關鍵內(nèi)控風險點及相對應策；
明確內(nèi)部控制活動設計和執(zhí)行中應注意的要點和問題；
完善企業(yè)內(nèi)部控制體系，提升企業(yè)風險管理水平。

授課對象：財務總監(jiān)、稅務經(jīng)理、內(nèi)控人員、審計人員、財務人員等

課程大綱
第一部分全面認識內(nèi)部控制
01、內(nèi)部控制的前世今生
02、內(nèi)控的解讀
02.01、為什么要做內(nèi)控
02.02、內(nèi)控控什么？
03、企業(yè)內(nèi)部控制的窘境
03.01、內(nèi)控的六種誤讀
03.02、內(nèi)控人員的思維陷阱
03.03、內(nèi)控的常見問題及其解決方案
04、內(nèi)控的角色定位
05、內(nèi)控執(zhí)行人及其與內(nèi)控部門的關系
06、內(nèi)控的工具箱
06.01、COSO框架
06.02、管理信息系統(tǒng)
06.03、全面預算管理
06.04、合同管理
06.05、內(nèi)部信息傳遞系統(tǒng)
07、設計內(nèi)部控制的總體思路
08、推動內(nèi)部控制的方法

第二部分業(yè)務循環(huán)中的內(nèi)控漏洞掃描與精細化設計
01、采購與付款循環(huán)的內(nèi)部控制
01.01、采購業(yè)務的內(nèi)部控制
——采購預算編制環(huán)節(jié)
——采購計劃管理環(huán)節(jié)
——供應商管理環(huán)節(jié)
——招標管理環(huán)節(jié)——采購成本管理環(huán)節(jié)
——采購訂單管理環(huán)節(jié)
——采購結算管理環(huán)節(jié)
——采購合同管理環(huán)節(jié)
01.02、預付款的內(nèi)部風險控制
01.03、多贏創(chuàng)新的內(nèi)控環(huán)境：降低采購成本
01.04、案例解析：粗暴降價采購帶來的內(nèi)控漏洞
01.05、案例解析：某建設集團公司的采購業(yè)務內(nèi)部控制構建思路
02、存貨與生產(chǎn)循環(huán)的內(nèi)部控制
02.01、存貨與生產(chǎn)環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制
——取得存貨環(huán)節(jié)
——驗收入庫環(huán)節(jié)
——倉儲保管環(huán)節(jié)——領用發(fā)出環(huán)節(jié)
——盤點清查環(huán)節(jié)——存貨處置環(huán)節(jié)
——生產(chǎn)環(huán)節(jié)
02.02、案例解析：扇貝去哪了？
02.03、案例解析：XX實業(yè)存貨內(nèi)部控制分析
03、銷售與收款循環(huán)的內(nèi)部控制
03.01、銷售業(yè)務的控制目標
——確保合同訂立的合理性和有效性
——確保發(fā)貨裝運的準確性和時效性
——確保銷售收入的真實性和完整性
——確保銷售折扣與折讓的適度性和適宜性
——確保貨款回收的安全線和及時性
03.02、銷售業(yè)務環(huán)節(jié)的內(nèi)部管控
——客戶評估、授信和建檔
——銷售價格、合同和訂單環(huán)節(jié)
——發(fā)貨
——銷售對賬與收款
——售后服務
03.03、管理創(chuàng)新和內(nèi)控升級
——發(fā)票收款電子化
——下單業(yè)務外包
——創(chuàng)新金融工具
——互聯(lián)網(wǎng)+信控
03.04、案例解析：康得新收入偽造
04、資產(chǎn)管理的內(nèi)部控制
04.01、固定資產(chǎn)管理的內(nèi)部控制
04.02、無形資產(chǎn)管理的內(nèi)部控制
04.03、在建工程管理的內(nèi)部控制
05、合同管理的內(nèi)部控制
05.01、合同管理的業(yè)務流程：合同調查、合同談判、合同文本擬定、合同審核、合同簽署、合同履行、合同結算、合同登記、合同管理后的評估。
05.02、合同管理的主要控制目標
05.03、合同管理各環(huán)節(jié)的風險管控
05.04、合同管理的分級授權體系
05.05、合同管理內(nèi)控案例分析
06、稅務管理的內(nèi)部控制
06.01、稅務管理的業(yè)務流程
06.02、稅務管理的內(nèi)部控制
——稅務登記
——稅務籌劃
——賬簿憑證及發(fā)票管理
——稅金核算
——稅款繳納
——稅收業(yè)務調整
——稅收檔案調整
06.03、案例解析：XX百貨稅務風險

第三部分內(nèi)部控制的架構設計操作
01、企業(yè)內(nèi)部控制的頂層設計
01.01、企業(yè)內(nèi)控的頂層設計路線圖
01.02、企業(yè)內(nèi)控的前瞻性
02、企業(yè)內(nèi)部控制與數(shù)據(jù)底層設計
02.01、管理信息系統(tǒng)的框架搭建
02.02、管理信息系統(tǒng)模塊的運用
02.03、養(yǎng)數(shù)據(jù)：數(shù)據(jù)采集與持續(xù)更新
02.04、用數(shù)據(jù)：數(shù)據(jù)利用與產(chǎn)品開發(fā)
03、企業(yè)內(nèi)部控制與運營中間層設計
03.01、搭建內(nèi)控執(zhí)行的基礎架構
03.02、制定內(nèi)控執(zhí)行的個性化解決方案
03.03、擴展內(nèi)控執(zhí)行的人際圈層
03.04、把握內(nèi)控的度
03.05、案例解析：內(nèi)控架構設計

第四部分內(nèi)部控制的價值突破
01、高效實施內(nèi)控的新思維和方法
01.01、四兩撥千斤的6P內(nèi)控方法
01.02、內(nèi)控管理思維導圖及其應用
02、內(nèi)部控制的突破
02.01、突破抽象教條
02.02、突破就事論事
02.03、突破工業(yè)思維
課堂總結與答疑

內(nèi)控應用培訓